Erste Angestellte: UVG, Krankentaggeld und Lohnfortzahlung

Was sich mit der ersten Anstellung ändert

Solange du allein arbeitest, entscheidest du selbst, wie du dich versicherst. Mit der ersten angestellten Person wirst du Arbeitgeberin, und das Gesetz schreibt dir mehrere Versicherungen vor. Das gilt unabhängig davon, ob du eine Einzelfirma führst oder eine GmbH. Einige Pflichten hängen vom Pensum und vom Lohn ab, andere gelten ab dem ersten Franken.

Die Grundversicherung nach KVG bleibt Sache jeder angestellten Person. Du musst sie weder abschliessen noch bezahlen. Ist sie bei dir mindestens 8 Stunden pro Woche angestellt, kann sie aber die Unfalldeckung bei ihrer Krankenkasse sistieren, weil sie über deine UVG-Versicherung voll gedeckt ist (Art. 8 Abs. 1 KVG).

Schritt für Schritt: die erste Anstellung versichern

1. Bei der Ausgleichskasse als Arbeitgeberin anmelden. Sie setzt auf Grund der voraussichtlichen Lohnsumme Akontobeiträge fest. Nach Ablauf des Jahres meldest du die tatsächlichen Löhne (AHV-Merkblatt 2.01). Die Ausgleichskasse erhebt zusätzlich einen Verwaltungskostenbeitrag zu deinen Lasten.
2. Den UVG-Versicherer bestimmen. Gehört dein Betrieb zu einer Suva-Branche, etwa Bau, Installation, Forst oder maschinelle Holz- und Metallbearbeitung, sind deine Angestellten von Gesetzes wegen bei der Suva versichert (Art. 66 Abs. 1 UVG). Die Eröffnung des Betriebs meldest du ihr innert 14 Tagen (Art. 59 Abs. 1 UVG). Sonst schliesst du einen Vertrag mit einem registrierten Versicherer ab; deine Angestellten haben bei der Wahl ein Mitbestimmungsrecht (Art. 69 UVG).
3. Pensionskasse wählen. Verdient die Person bei dir mehr als CHF 22'680 im Jahr, musst du dich einer registrierten Vorsorgeeinrichtung anschliessen (Art. 2 Abs. 1 und Art. 11 Abs. 1 BVG). Der Anschluss erfolgt rückwirkend; die Ausgleichskasse prüft ihn (Art. 11 Abs. 3 und 4 BVG).
4. Lohnfortzahlung bei Krankheit regeln. Entscheide, ob du das Risiko selbst trägst oder eine Kollektiv-Krankentaggeldversicherung abschliesst. Halte die Lösung schriftlich im Arbeitsvertrag fest.
5. Angestellte informieren. Schliesst du eine kollektive Personenversicherung ab, musst du deine Angestellten über den wesentlichen Inhalt, Änderungen und die Auflösung informieren (Art. 3 Abs. 3 VVG). Sag ihnen auch, dass sie die Unfalldeckung bei der Krankenkasse sistieren können.
6. Lohnabrechnung aufsetzen. Abgezogen werden der Arbeitnehmeranteil an AHV, IV, EO und ALV, die NBU-Prämie, der Anteil an der Pensionskasse und, falls vereinbart, an der Krankentaggeldversicherung. Den NBU-Anteil darfst du nur vom Lohn derselben oder der nächsten Lohnperiode abziehen (Art. 91 Abs. 3 UVG).

Lohnfortzahlung: was du bei Krankheit schuldest

Die Lohnfortzahlung regelt Art. 324a OR. Ist deine angestellte Person ohne eigenes Verschulden an der Arbeit verhindert, etwa durch Krankheit oder Unfall, schuldest du ihr für eine beschränkte Zeit den Lohn. Das gilt, wenn das Arbeitsverhältnis mehr als drei Monate gedauert hat oder für mehr als drei Monate eingegangen ist (Art. 324a Abs. 1 OR). Bei Schwangerschaft gilt dasselbe (Art. 324a Abs. 3 OR).

Wie lange, sagt das Gesetz nur für das erste Dienstjahr: drei Wochen. Danach schuldest du den Lohn für eine «angemessene längere Zeit», je nach Dauer des Arbeitsverhältnisses und den Umständen (Art. 324a Abs. 2 OR). Das KMU-Portal des SECO verweist für die Praxis auf die Zürcher, Basler und Berner Skala, die Gerichte je nach Region anwenden. Wie diese Skalen aufgebaut sind, erklärt der Artikel Lohnfortzahlung bei Krankheit.

Bei Unfällen ist die Lage anders. Weil deine Angestellten obligatorisch nach UVG versichert sind, musst du keinen Lohn zahlen, sobald das UVG-Taggeld mindestens 80 % des Lohns deckt (Art. 324b Abs. 1 OR). Das Taggeld beginnt am dritten Tag nach dem Unfalltag; für die Tage davor schuldest du mindestens 80 % des Lohns (Art. 324b Abs. 3 OR).

Kollektiv-Krankentaggeld: freiwilliger Ersatz für die Lohnfortzahlung

Mit einer Kollektivversicherung für Krankentaggeld versicherst du alle Angestellten gemeinsam. Nach KVG dürfen Arbeitgeber eine Kollektivversicherung für sich und ihre Angestellten abschliessen (Art. 67 Abs. 3 Bst. a KVG); du kannst dich als Inhaberin also mitversichern. Daneben bieten Krankenkassen und Versicherungsgesellschaften Kollektivverträge nach VVG an.

Die Versicherung kann deine Pflicht aus Art. 324a OR ersetzen. Voraussetzung: Die Abweichung ist schriftlich vereinbart, etwa im Arbeitsvertrag, und für die angestellte Person mindestens gleichwertig (Art. 324a Abs. 4 OR). Eine Lösung, die etwas weniger als den vollen Lohn, dafür viel länger zahlt, kann gleichwertig sein. Für KVG-Verträge gilt:

• Leistung und Dauer: Taggeld ab mindestens 50 % Arbeitsunfähigkeit, während mindestens 720 Tagen innerhalb von 900 Tagen (Art. 72 Abs. 2 und 3 KVG).
• Wartefrist: Zahlst du während einer vereinbarten Wartefrist den Lohn weiter, darf die Mindestbezugsdauer um diese Frist kürzer sein (Art. 72 Abs. 2 KVG).
• Prämie: Der Versicherer darf in der Kollektivversicherung andere Prämien als in der Einzelversicherung verlangen; sie müssen die Kosten des Kollektivs decken (Art. 77 KVG).
• Austritt: Verlässt jemand die Firma, darf die Person in die Einzelversicherung des Versicherers übertreten, ohne neue Vorbehalte; die Frist beträgt drei Monate ab der schriftlichen Mitteilung (Art. 71 KVG).

Bei VVG-Verträgen regeln die AVB Wartefrist, Dauer, Höhe und Übertritt; massgebend sind die AVB und die Auskunft des Versicherers. In der kollektiven Taggeldversicherung dürfen beide Seiten ordentlich kündigen, auch der Versicherer (Art. 35a Abs. 4 VVG). Wechselst du den Vertrag, sorge für einen nahtlosen Übergang, damit laufende Fälle und Neuanstellungen gedeckt bleiben.

Beispielrechnung: Lea stellt Tim an

Beispiel mit fiktiven Personen. Lea ist 38 und führt in Zürich ein Grafikbüro als Einzelfirma. Ab dem 01.02.2026 stellt sie Tim, 29, zu 100 % an, mit CHF 5'000 Monatslohn, 13-mal (CHF 65'000 im Jahr). Im November 2026, noch im ersten Dienstjahr, ist Tim wegen einer Krankheit 42 Tage voll arbeitsunfähig.

Im ersten Dienstjahr kostet die Wartefrist von 30 Tagen Lea in diesem Fall mehr als die gesetzlichen drei Wochen. Dafür ist Tim bei einer längeren Krankheit bis zu 720 Tage abgesichert, und Leas Risiko ist ab dem 31. Tag begrenzt. Wie lang die Wartefrist sein soll, ist eine Abwägung zwischen Prämie und eigenem Risiko; massgebend für die Prämie ist die Offerte.

Sonderfälle

Teilzeit unter 8 Stunden pro Woche

Arbeitet jemand bei dir weniger als 8 Stunden pro Woche, ist er nur gegen Berufsunfälle versichert; Unfälle auf dem Arbeitsweg gelten als Berufsunfälle (Art. 13 UVV). Für die Freizeit muss die Person die Unfalldeckung bei ihrer Krankenkasse behalten.

Kurze Anstellungen

Ist ein Arbeitsverhältnis auf höchstens drei Monate befristet und hat es nicht länger gedauert, besteht keine Lohnfortzahlungspflicht nach Art. 324a Abs. 1 OR. Gegen Unfälle versichern musst du auch diese Person vom ersten Tag an (Art. 1a UVG).

Lernende und Praktikanten

Lernende, Praktikantinnen und Volontäre sind obligatorisch nach UVG versichert wie alle anderen Angestellten (Art. 1a Abs. 1 Bst. a UVG).

Du selbst

Als Inhaberin einer Einzelfirma bleibst du selbständig. Du kannst dich bei deinem UVG-Versicherer freiwillig mitversichern (Art. 135 Abs. 1 UVV) und in die Kollektiv-Taggeldversicherung aufnehmen lassen (Art. 67 Abs. 3 KVG). Wie die freiwillige Unfallversicherung funktioniert, zeigt der Artikel Unfallversicherung für Selbständige. Gründest du eine GmbH oder AG und arbeitest dort, bist du selbst Angestellte deiner Firma.

Häufige Fehler

• Die UVG-Versicherung erst nach dem ersten Unfall abschliessen. Die Ersatzkasse zahlt dann zwar, fordert von dir aber die Ersatzprämien ein (Art. 73 Abs. 1 UVG).
• Die Lohnfortzahlung nicht im Vertrag regeln. Ohne schriftliche Abrede gilt Art. 324a OR, und eine Taggeldversicherung befreit dich nicht automatisch.
• Eine Taggeldlösung wählen, die nicht gleichwertig ist. Eine abweichende Regelung gilt nur, wenn sie für die Angestellten mindestens gleichwertig ist (Art. 324a Abs. 4 OR); sonst bleibt es bei der gesetzlichen Lohnfortzahlung.
• Die Pensionskasse vergessen. Die Ausgleichskasse fordert dich zum Anschluss auf und meldet dich sonst rückwirkend der Auffangeinrichtung (Art. 11 Abs. 5 und 6 BVG).
• Angestellte nicht informieren. Wer nicht weiss, dass er nach UVG versichert ist, zahlt bei der Krankenkasse weiter für die Unfalldeckung.

Alle Artikel für Selbständige und KMU findest du in der Themenwelt Selbständige und KMU. Was deine Angestellten für die Grundversicherung zahlen, zeigt der Prämienrechner. Die Fristen für einen Kassenwechsel stehen unter Fristen. Brauchst du Hilfe bei Offerten für Unfall und Krankentaggeld, kannst du eine Beratung anfragen.