Riduzione dei premi

Che cos’è la riduzione dei premi?

La riduzione dei premi è la compensazione sociale nell’assicurazione di base. Poiché tutti gli assicurati di una cassa, di una regione e di un gruppo d’età pagano lo stesso premio, un premio alto pesa in modo particolare sulle economie domestiche con un reddito basso. Per questo la legge federale sull’assicurazione malattie (LAMal) obbliga i Cantoni a ridurre i premi degli assicurati in condizioni economiche modeste. A livello federale non esiste una sigla ufficiale; nei Grigioni si parla di «riduzione individuale dei premi», in Ticino di «riduzione dei premi dell’assicurazione malattia (RIPAM)» e, nel linguaggio corrente, di «sussidio cassa malati». Nella Svizzera romanda si usa il termine «subside».

La riduzione vale solo per il premio dell’assicurazione di base. I premi delle assicurazioni complementari, la franchigia e l’aliquota percentuale non vengono ridotti. Non è nemmeno assistenza sociale: chi soddisfa le condizioni del proprio Cantone vi ha diritto, e non deve restituirla come l’assistenza sociale se la situazione finanziaria migliora in seguito. Il Cantone può invece chiederne la restituzione se il diritto è stato calcolato troppo alto, per esempio perché la tassazione definitiva mostra un reddito più elevato.

Confederazione e Cantoni finanziano insieme la riduzione dei premi. La Confederazione paga il 7,5 % dei costi lordi dell’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie e ripartisce questo importo tra i Cantoni in base alla popolazione residente. I Cantoni lo completano con mezzi propri. Secondo l’UFSP, nel 2024 sono stati versati complessivamente circa CHF 6,6 miliardi; la quota federale ammontava a CHF 3,3 miliardi, pari al 50,6 %.

Chi stabilisce le regole?

I Cantoni. Stabiliscono chi rientra nella cerchia dei beneficiari, a quanto ammonta la riduzione, come si svolge la procedura e quando avviene il versamento. Per questo esistono 26 sistemi diversi, con nozioni di reddito, soglie e termini differenti. La Confederazione fissa solo un quadro: l’obbligo di ridurre i premi, le quote minime per figli e giovani adulti, l’obiettivo sociale e, dal 2026, un contributo minimo di ogni Cantone.

Come funziona

Nella maggior parte dei Cantoni la riduzione dei premi si svolge in quattro fasi:

1. Accertare il diritto: il Cantone calcola un reddito determinante. La base è quasi sempre la tassazione fiscale, completata con una parte della sostanza e corretta con determinate deduzioni.
2. Calcolare la riduzione: molti Cantoni lavorano con un premio di riferimento per persona, un importo di riferimento fissato dal Cantone. Da questo deducono una quota a carico dell’assicurato espressa in percentuale del reddito determinante. Altri Cantoni lavorano con gradini fissi secondo il reddito.
3. Domanda o verifica automatica: alcuni Cantoni scrivono ai possibili beneficiari sulla base dei dati fiscali, spesso con un codice per la domanda online. Altri chiedono una domanda, di solito entro un termine fisso.
4. Versamento alla cassa: il Cantone comunica alla cassa malati le persone aventi diritto e l’importo. La cassa deduce la riduzione dalla fattura del premio e ti informa al più tardi con la fattura successiva.

Poiché il Cantone paga la cassa, di regola la riduzione non può superare il tuo premio effettivo. Se il tuo premio è più basso dell’importo calcolato, per esempio grazie a un modello conveniente o a una franchigia alta, ti viene ridotto al massimo il premio. La regola esatta è nel diritto cantonale.

Regole particolari per figli e giovani adulti

Per le famiglie con redditi bassi e medi vale una prescrizione federale: i premi dei figli devono essere ridotti di almeno l’80 %, quelli dei giovani adulti in formazione di almeno il 50 %. Che cosa significhi «redditi bassi e medi» lo definisce a sua volta il Cantone. A seconda del Cantone, i giovani adulti dai 19 ai 25 anni vengono valutati in modo autonomo o insieme ai genitori.

Prestazioni complementari e assistenza sociale

Chi riceve prestazioni complementari all’AVS o all’AI ottiene un importo forfettario per l’assicurazione di base pari al premio medio cantonale o regionale, al massimo il premio effettivo. Questo importo va direttamente alla cassa. Come viene coperto il premio delle persone che ricevono assistenza sociale lo stabilisce il Cantone. In Argovia, per esempio, ricevono al massimo il premio di riferimento, e i Comuni possono far valere la differenza rispetto al premio effettivo (sinossi CDS 2026).

Il nuovo contributo minimo dei Cantoni

Il 01.01.2026 è entrato in vigore il controprogetto indiretto all’iniziativa per premi meno onerosi. Da allora ogni Cantone deve stabilire quale quota del reddito disponibile può rappresentare al massimo il premio (obiettivo sociale). Deve inoltre destinare alla riduzione dei premi una quota minima dei costi lordi dell’assicurazione di base dei propri abitanti. Questa quota è compresa tra il 3,5 % e il 7,5 %, a seconda dell’onere dei premi per il 40 % degli assicurati con il reddito più basso. Nei primi due anni, cioè nel 2026 e nel 2027, vale per tutti i Cantoni una quota minima del 3,5 %.

Basi legali

La riduzione dei premi è disciplinata all’art. 65 della legge federale sull’assicurazione malattie (LAMal). L’art. 65 cpv. 1 LAMal obbliga i Cantoni ad accordare riduzioni dei premi agli assicurati di condizione economica modesta e a versare il contributo direttamente agli assicuratori. Secondo il cpv. 1bis, per i redditi bassi e medi i Cantoni riducono di almeno l’80 % i premi dei figli e di almeno il 50 % quelli dei giovani adulti in formazione.

Dal 01.01.2026 valgono i capoversi 1ter–1octies: ogni Cantone stabilisce quale quota del reddito disponibile può rappresentare al massimo il premio (cpv. 1ter) e destina ogni anno alla riduzione dei premi una quota minima dei costi lordi dell’assicurazione di base (cpv. 1quater). Se per il 40 % degli assicurati con il reddito più basso i premi rappresentano meno dell’11 % del reddito, la quota minima è del 3,5 %; al 18,5 % o più è del 7,5 %, tra i due valori aumenta in modo lineare (cpv. 1quinquies). Secondo la disposizione transitoria, nei primi due anni civili vale per tutti i Cantoni il 3,5 %. I dettagli del calcolo sono disciplinati dall’ordinanza concernente i sussidi dei Cantoni e della Confederazione per la riduzione dei premi nell’assicurazione malattie (ORPM).

L’art. 65 cpv. 3 LAMal chiede che nell’esame del diritto, in particolare su domanda, i Cantoni tengano conto delle condizioni di reddito e familiari più recenti e che versino la riduzione in modo che gli aventi diritto non debbano anticipare il premio. Secondo il cpv. 4 i Cantoni informano regolarmente sul diritto alla riduzione dei premi, secondo il cpv. 4bis comunicano alla cassa gli aventi diritto e gli importi abbastanza presto perché se ne possa tenere conto nella fattura. Il sussidio federale del 7,5 % dei costi lordi è disciplinato dall’art. 66 LAMal. Per gli assicurati domiciliati nell’UE, in Islanda, in Norvegia o nel Regno Unito valgono regole particolari (art. 65a e 66a LAMal).

Esempio: formula di base del Cantone Argovia 2026

Secondo la panoramica della Conferenza delle direttrici e dei direttori cantonali della sanità (CDS) 2026, il Cantone Argovia calcola così: riduzione dei premi = somma dei premi di riferimento dell’economia domestica meno il 17,5 % del reddito determinante. Determinante è il reddito imponibile più il 20 % della sostanza imponibile secondo la tassazione fiscale iniziata tre anni prima dell’anno del diritto. I premi di riferimento 2026 ammontano, per anno, a CHF 5'830 per gli adulti, CHF 4'260 per i giovani adulti e CHF 1'380 per i bambini.

La famiglia Keller vive ad Aarau: due adulti e due figli sotto i 19 anni. La somma dei loro premi di riferimento è 2 × CHF 5'830 + 2 × CHF 1'380 = CHF 14'420 all’anno.

Reddito determinante	17,5 % del reddito	Riduzione all’anno	al mese
CHF 50'000	CHF 8'750	CHF 5'670	CHF 472.50
CHF 60'000	CHF 10'500	CHF 3'920	CHF 326.67
CHF 70'000	CHF 12'250	CHF 2'170	CHF 180.83
CHF 82'400	CHF 14'420	CHF 0	CHF 0

L’esempio mostra perché un confronto tra Cantoni è difficile: altri Cantoni hanno altri premi di riferimento, altre percentuali, altre nozioni di reddito e altri termini. Il diritto nel tuo Cantone lo verifichi con il controllo della riduzione dei premi, che rimanda all’ufficio competente. Per Zurigo trovi le regole alla pagina Riduzione dei premi Zurigo.

Cosa significa per te

Verifica ogni anno se hai diritto, soprattutto se il tuo reddito o la tua economia domestica sono cambiati. Procedi così:

1. Trovare l’ufficio competente: in molti Cantoni è l’istituto cantonale delle assicurazioni sociali o la cassa di compensazione, in altri l’amministrazione delle contribuzioni o un ufficio della sanità.
2. Rispettare i termini: molti Cantoni hanno termini di annuncio che scadono prima o poco dopo l’inizio dell’anno del diritto. Un termine mancato può costarti un anno intero.
3. Annunciare i cambiamenti: se il tuo reddito cala molto, per esempio per disoccupazione, separazione o nascita di un figlio, puoi chiedere un nuovo calcolo con la situazione attuale. Se aumenta, annuncialo ugualmente per evitare richieste di restituzione.
4. Confrontare comunque il premio: la riduzione è spesso un importo fisso. Se scegli una cassa o un modello più conveniente, ti resta di più del contributo. Il calcolatore dei premi mostra le offerte nel tuo Comune, gli indicatori delle casse li trovi alla pagina Casse malati.

La riduzione dei premi conta anche nella dichiarazione d’imposta, perché abbassa il premio pagato di tasca tua. Come incide sulla deduzione per assicurazioni lo spiega la voce deduzione fiscale.

Errori frequenti

• Aspettare che il Cantone si faccia vivo. Non tutti i Cantoni scrivono agli aventi diritto. Chi deve presentare una domanda e non lo fa perde denaro.
• Mancare il termine. I termini di annuncio sono cantonali e in parte cadono presto nell’anno o addirittura nell’anno precedente. Annota la data del tuo Cantone.
• Non annunciare i cambiamenti di reddito. Chi ha ricevuto troppo deve restituire. Chi guadagna meno di quanto risulta dalla tassazione può chiedere in molti Cantoni un nuovo calcolo.
• Contare sulla riduzione per l’assicurazione complementare. Vale solo per l’assicurazione di base.
• Confrontare il proprio Cantone con altri. Le soglie di reddito di un Cantone vicino non dicono nulla sul tuo diritto.